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Fonds Finanz legt mit investify TECH digitale Fondsvermögensverwaltung für Berater auf
Mansoer Weigert übernimmt die Leitung des Bereichs Zentrale Vertriebsunterstützung bei der VPV Versicherung
DKM: Großes Interesse an der InterRisk – Auszeichnung als „Maklers Liebling“
DKM: Innovationen und Trends für den Vertrieb
Vertragshilfe24 rät: Effektivkosten von Lebensversicherungen prüfen!
Versicherer reduzieren CO2-Fußabdruck deutlich
SIGNAL IDUNA und Hallesche gründen PPV+
Allianz: 24 Monate Preisgarantie bei Neuabschlüssen KFZ Versicherungen
LV1871 zum 20. Mal in Folge A+ im Fitch-Finanzstärkerating
Nürnberger Lebensversicherung erhöht Überschussbeteiligung
BVT USA-Fonds veräußert Projektentwicklung im Großraum Boston
Primus-Valor-Fonds ICD 12 R+ erhält Bestnote und investiert am Standort Wolfenbüttel
Auf Wachstumskurs: Jamestown übernimmt Asset-Manager North American Properties Atlanta und beteiligt sich mit Jamestown 32-Fonds an einem Portfolio von sechs Objekten
Aufwärtstrend im Transaktionsgeschäft: Die Dr. Peters Group sieht ihren Kurs im Bereich Immobilieninvestments für Privatanleger bestätigt
Habona Report 2025: Retail-Transformation – Vom Produkt zum Erlebnis
Kaufgelegenheiten bei europäischen Aktien
PwC-Studie: Disruptive Technologien definieren Vermögensverwaltung neu
Dr. Esther Ries baut Business Development bei Hauck Aufhäuser Lampe REIM aus
Deutsche Bank beteiligt sich an Aleph Alpha
Der Markt nach den US-Wahlen – eine Einschätzung im November
NDR: Cum-Ex, Cum-Cum und vergleichbare Steuer-Betrugssysteme: Schaden dreifach größer als bisher bekannt – mindestens 150 Milliarden Euro
Bankanlagen, Steuern & RechtNach neuen Berechnungen beläuft sich der weltweite Schaden durch Cum-Ex, Cum-Cum und vergleichbare Betrugssysteme auf mindestens 150 Milliarden Euro. Diese Summe ist dreifach größer als bisher bekannt. Das Geld ließen sich Banken und andere Finanzakteure “zurückerstatten”, obwohl sie entsprechende Steuern nie gezahlt hatten. Neben Deutschland und den USA wurden zwischen dem Jahr 2000 und […]
Prämiensparverträge: BaFin begrüßt BGH-Entscheidung
Steuern & RechtDie Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) sieht in der jüngsten Entscheidung des Bundesgerichshofs (BGH) zu Prämiensparverträgen einen wichtigen Schritt in Richtung eines stärkeren Verbraucherschutzes. Der BGH hat am 6. Oktober 2021 entschieden, dass Zinsanpassungsklauseln in Prämiensparverträgen unwirksam sind, die Kreditinstituten bei der Verzinsung von Spareinlagen ein uneingeschränktes Ermessen einräumen. Er bestätigte damit seine bisherige Rechtsprechung […]
Bundesgerichtshof entscheidet über Revisionen im Musterfeststellungsverfahren zu Prämiensparverträgen
Steuern & RechtUrteil vom 6. Oktober 2021 – XI ZR 234/20 Der u.a. für das Bank- und Kapitalmarktrecht zuständige XI. Zivilsenat des Bundesgerichtshofs hat mit Urteil vom 6. Oktober 2021 über die Revisionen des Musterklägers, eines Verbraucherschutzverbands, und der Musterbeklagten, einer Sparkasse, gegen das Musterfeststellungsurteil des Oberlandesgerichts Dresden vom 22. April 2020 über die Wirksamkeit von […]
Schadensersatz wegen Prospekthaftung bei Beteiligung an gewerblich tätiger Fonds-KG steuerpflichtig
Steuern & RechtBFH IV R 20/18 30. September 2021 – Nummer 034/21 – Urteil vom 17.03.2021 Mit Urteil vom 17.03.2021 hat der Bundesfinanzhof (BFH) entschieden, dass der Schadensersatzanspruch, der einem Kommanditisten einer gewerblich tätigen Fonds-KG wegen fehlerhafter Angaben im Beteiligungsprospekt zusteht, steuerpflichtig ist. Nach ständiger Rechtsprechung des BFH gehören zu den gewerblichen Einkünften des Gesellschafters einer […]
BaFin darf Verbraucher bei Verdacht umgehend informieren
Sachwertanlagen, Steuern & RechtDie Aufsicht muss Anbieter nicht anhören, bevor sie den Verdacht auf einen Verstoß gegen die Prospektpflicht bekanntmacht. Dies ist nun gerichtlich entschieden. Anbieter, die in Deutschland Vermögensanlagen öffentlich anbieten, sind gemäß § 6 Vermögensanlagengesetz (VermAnlG) grundsätzlich dazu verpflichtet, einen Verkaufsprospekt zu veröffentlichen. Liegen Anhaltspunkte dafür vor, dass ein Anbieter dieser Pflicht nicht nachkommt, kann […]
Haftungsbegrenzung durch die bestehende Versicherungssumme des Versicherungsvertrages oder aus dem Maklervertrag?
Steuern & Recht, VertriebWenn eine Versicherungsmaklerin* (oder Versicherungsmakler, *wegen der Gesellschaftsform sprechen wir im weiteren aber nur von der weiblichen Form) zu einer Schadenersatzzahlung von über EUR 5.000.000,00 verurteilt wird, erweckt allein schon die besondere Schadenhöhe große Aufmerksamkeit. Geht diese Schadenhöhe über die vertraglich bestehende Versicherungssumme hinaus und wie kann das sein? Greift nicht eventuell auch eine […]
Entwurf einer BaFin-Richtlinie für nachhaltige Investmentvermögen – VOTUM-Stellungnahme
Sachwertanlagen, Steuern & Recht, VertriebBaFin-Konsultation 13/2021 (Entwurf einer BaFin-Richtlinie für nachhaltige Investmentvermögen) – Stellungnahme des VOTUM Verbands Im Namen der in unserem Verband vertretenen Finanzanlagevermittlungsunternehmen möchten wir die BaFin auffordern von ihrem Plan, eine „Richtlinie für nachhaltige Investmentvermögen“ zu erlassen, Abstand zu nehmen. Die BaFin sollte vielmehr ihren Einfluss im Rahmen der europäischen Kapitalmarktaufsicht nutzen, um eine Einheitlichkeit […]
Das Provisionsverbot in der Finanzberatung – verfassungs- und europarechtliche Grenzen – anreizkompatible Alternativen
Steuern & Recht, Vertriebvon Prof. Dr. Hans-Peter Schwintowski und Stephan Michaelis GRUNDFRAGEN Im Programmentwurf zur Bundestagswahl 2021 von Bündnis90/DIE GRÜNEN heißt es auf Seite 108 unter der Überschrift „Finanzberatung im Interesse der Kunden*innen“: „Häufig werden Kund*innen Finanzprodukte angedreht, die für sie zu teuer, zu riskant oder schlicht ungeeignet sind. Diese Produkte sind häufig gut für die Gewinne […]
Urteil: Einbruch ohne Spuren meist nicht versichert
Steuern & Recht, VersicherungDie Hausratversicherung leistet normalerweise bei Schäden durch Feuer, Leitungswasser, Sturm, Hagel und Einbruchdiebstahl. Im Einbruchsfall müssen hierzu allerdings eindeutige Einbruchspuren nachgewiesen werden. Gelingt das nicht, besteht kein Leistungsanspruch. Zu diesem Urteil kam das Oberlandesgericht Dresden (Az. 4U 161/21). In dem konkreten Fall ging es um einen Diebstahl aus einer Garage, bei dem die Geschädigte […]
BFH: Steuerfreie Ausschüttungen einer Luxemburger Investment-Gesellschaft (“SICAV”)
Steuern & RechtI R 61/17 02. September 2021 – Nummer 029/21 – Urteil vom 15.03.2021 Kapitalgesellschaften, die zu mindestens 25 % an einer Luxemburger Investment-Gesellschaft in der Rechtsform der Société d’investissement à capital variable (SICAV) beteiligt sind, müssen die von dieser im Jahr 2010 erhaltenen Ausschüttungen (Dividenden) in Deutschland nicht versteuern. Dies gilt selbst dann, wenn […]
Leistungskürzung in der Betriebsschließungsversicherung wegen staatlicher Finanzhilfen?
Steuern & Recht, Versicherung, VertriebBeitrag von Prof. Dr. Hans-Peter Schwintowski, Rechtsanwalt (Of Counsel, Sitz in Berlin) GRUNDFRAGEN Viele VN, die eine Betriebsschließungsversicherung abgeschlossen haben, fragen, ob der Versicherer seine Leistung wegen staatlicher Unterstützungsleistungen mindern darf. Die Antwort auf diese Frage dürfte nach dem gegenwärtigen Stand der Diskussion in Literatur und Rechtsprechung überwiegend Nein lauten, allerdings mit unterschiedlichen Begründungen […]
Die Vertriebstätigkeit der Versicherer und Vermittler auf dem Prüfstand des zukünftigen UWG
Steuern & Recht, Vertriebvon Prof. Dr. Hans-Peter Schwintowski, Rechtsanwalt (Of Counsel, Sitz in Berlin) Nach dem Regierungsentwurf eines Gesetzes zur Stärkung des Verbraucherschutzes im Wettbewerbs- und Gewerberecht vom 20.01.2021 sollen in Zukunft – erstmals im deutschen Recht- Verbraucher*innen unlauter handelnde Unternehmen auf Schadensersatz in Anspruch nehmen können (§9 Abs. 2 UWG – E). Dies könnte für Versicherer […]
Betriebsausgabenabzug: Wichtige Neuerungen bei Bewirtungsbelegen
Steuern & RechtBewirtungskosten aus geschäftlichem Anlass sind bei Selbständigen und leitenden Angestellten gang und gäbe. Das Gute daran: Auch der Staat kann an den Kosten beteiligt werden. Allerdings sind diese immer auch ein beliebter Prüfungsschwerpunkt der Finanzbeamten, sodass auf jeden Fall stets eine ordnungsgemäße Bewirtungsrechnung vonnöten ist. “Wichtig dabei: Bewirtungsbelege müssen zwingend elektronisch erstellt sein und […]
Projektfinanzierung am Kapitalmarkt: Die egev unterstützt bei der Prospekterstellung nach dem VermAnlG
Sachwertanlagen, Steuern & Rechtegev Geschäftsführer Knut Ropte teilt seine Erfahrungen bei der Erstellung von Prospekten Um Anlageentscheidungen sachgerecht treffen zu können, müssen Anleger umfangreich und verlässlich über die betreffende Vermögensanlage und den Emittenten informiert werden. Bis auf wenige Ausnahmen dürfen Vermögensanlagen in Deutschland nicht ohne einen Prospekt öffentlich angeboten werden. Die Prospektpflicht gilt auch für Anlageformen, die […]
Fiskuserbschaft ja, aber …
Steuern & Recht… die Anforderungen an die Erbenermittlungspflicht des Nachlassgerichts dürfen nicht zu niedrig angesetzt werden Auf dieses “aber” kommt es an! Ein Urteil des Oberlandesgerichts Celle vom 20. April 2021 (Az. 6 W 60/21) hat die Verpflichtung der Nachlassgerichte zur Erbenermittlung präzisiert. Ein wegweisendes Urteil für alle potenziellen Erben, Erbenermittler, Nachlasspfleger usw., betont es doch […]
Selfmade, NCI, Euro Grundinvest: Betrug – Anleger können mit Feststellung ihrer Forderung rechnen
Sachwertanlagen, Steuern & RechtVon Insolvenzverwalter Rolf Pohlmann Anleger der insolventen Selfmade Capital-, New Capital Invest- und Euro Grundinvest-Fonds, die über die Vermittlung „dima24“ angeworben wurden, haben in den bislang eröffneten Insolvenzverfahren Forderungen in Höhe von rd. 30 Millionen zur Tabelle angemeldet. Die Forderungen wurden weitestgehend bestritten. Am 18.August 2021 sprach die 6. Wirtschaftsstrafkammer des Landgerichts München I […]
Nach der Corona-Krise: Arbeitsrecht in möglichen Insolvenzfällen
Steuern & Rechtvon Rechtsanwalt Dr. Jan Freitag, Fachanwalt für Arbeitsrecht, Kanzlei Michaelis Rechtsanwälte Schon während der Corona-Krise war offenbar bei vielen Arbeitgebern der Eindruck entstanden, es bestünde nun ein neues Arbeitsrecht. In der Beratung in unserer Kanzlei kamen Fragen nach (nicht vorhandenen) anderen Kündigungsfristen, nach (ebenfalls nicht vorhandenen) Möglichkeiten, einseitig Kurzarbeit anzuordnen und viele andere Themen. […]
Bundesverfassungsgericht: Sechs Prozent Steuerzinsen sind verfassungswidrig
Steuern & RechtDas Bundesverfassungsgericht hat entschieden, dass sechs Prozent Steuerzinsen pro Jahr verfassungswidrig sind. Die Finanzämter dürfen ab 2019 nicht mehr so hohe Steuerzinsen berechnen. Jetzt muss der Gesetzgeber einen niedrigeren Steuerzinssatz festlegen. Was ab wann gilt und wie sich Steuerzahler zu viel gezahlte Zinsen zurückholen können, erklärt Ecovis-Steuerberater Alexander Kimmerle in Kempten. Frage: Trotz Niedrigzinsphase: […]
BaFin veröffentlicht Merkblatt zum Verbot von Blindpool-Konstruktionen im Vermögensanlagengesetz
Sachwertanlagen, Steuern & RechtDie BaFin veröffentlicht ein Merkblatt zum Blindpoolverbot gemäß § 5b Absatz 2 des Vermögensanlagengesetzes (VermAnlG). Künftig muss bei Vermögensanlagen das Anlageobjekt zum Zeitpunkt der Erstellung des Vermögensanlagen-Verkaufsprospekts oder in Fällen, in denen §§ 2a, b VermAnlG greift, zum Zeitpunkt der Erstellung des Vermögensanlagen-Informationsblatts (VIB) konkret bestimmt sein. Da Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht veröffentlicht Merkblatt zum […]
Immer mehr Rentnerinnen und Rentner zahlen Einkommensteuer
Steuern & Recht, VersicherungKnapp zwei Drittel aller Rentenleistungen im Jahr 2020 waren einkommensteuerpflichtig Im Jahr 2020 haben in Deutschland 21,8 Millionen Personen Leistungen in Höhe von 341 Milliarden Euro aus gesetzlicher, privater oder betrieblicher Rente erhalten. Wie das Statistische Bundesamt (Destatis) mitteilt, waren das rund 0,7 % oder 146 000 Rentenempfängerinnen und -empfänger mehr als im Vorjahr. […]